临淄区人民政府
临淄区教育和体育局
| 标题： | 福山小学2026预算经费 | ||
|---|---|---|---|
| 索引号： | 11370305MB285697X1/2026-5581047 | 文号： | |
| 发文日期： | 2026-03-15 | 发布机构： | 临淄区教育和体育局 |
福山小学2026预算经费
发布日期：2026-03-15
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2026年临淄区福山小学单位预算目 录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、机构设置情况
第二部分 2026年单位预算表
一、收支总体情况表
二、收入总体情况表
三、支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、基本支出预算情况表
十一、项目支出预算情况表
十二、政府采购预算情况表
第三部分 2026年单位预算情况和重要事项说明
第四部分 名词解释
— 1 —第一部分
单位概况
— 2 —一、主要职责
一、单位职责
1、贯彻执行党和政府的教育方针、政策、法令及上级主管部门的指示、
决定。
2、对学校重大问题进行研究、决策。
3、根据上级部门的要求和学校实际情况，确定学校的办学方针和管理目
标。组织制订学校长远发展规划和年度工作计划，完成上级下达的教学任
务。
4、领导全校教职工，围绕学校中心工作，深入进行教学改革，开展学术
研究和学术交流活动。
5、组织制订学校各项规章制度，提高学校管理水平和办学效益，逐步实
现学校管理科学化、规范化、制度化。
6、负责全校的经费分配和审批，努力改善办学条件。
7、负责处理涉外事宜。
8、接受党总支和教职工代表大会的监督，加强民主管理。关心教职工生
活，提高教职工工作积极性。
9、加强教职工队伍建设，不断提高其政治、业务素质。建立校长领导下
的德育管理体制，全面领导学校德育工作，创建优良校风，促进学生全面发
展。
10、努力钻研教育、管理理论和有关专业知识，不断提高政治素养、领
导能力和管理水平。
二、机构设置情况
本单位为临淄区二级预算单位，无下属单位。
— 3 —第二部分
2026年单位预算表
— 4 —公开表1
收支总体情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
收 入
支 出
项目
预算数
项目
预算数
一、财政拨款收入
861.06 一、一般公共服务支出
一般公共预算收入
861.06 二、外交支出
政府性基金预算收入
三、公共安全支出
国有资本经营预算收入
四、教育支出
861.06
二、财政专户管理资金收入
五、科学技术支出
三、事业收入（不含教育收费）
六、文化旅游体育与传媒支出
四、事业单位经营收入
七、社会保障和就业支出
五、其他收入
八、卫生健康支出
九、节能环保支出
十、城乡社区支出
十一、农林水支出
十二、交通运输支出
十三、资源勘探工业信息等支出
十四、商业服务业等支出
十五、金融支出
十六、自然资源海洋气象等支出
十七、住房保障支出
十八、粮油物资储备支出
十九、国有资本经营预算支出
二十、灾害防治及应急管理支出
二十一、其他支出
本 年 收 入 合 计
861.06
本 年 支 出 合 计
861.06
上级补助收入
附属单位上缴收入
对附属单位的补助支出
使用非财政拨款结余
上缴上级支出
上年结转
结转下年
收 入 总 计
861.06
支 出 总 计
861.06
— 5 —公开表2
收入总体情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
科目编码
科目名称
合计
财政拨款收入
财政专户管 理资金收入 （不含教育 事业收入 收费） 事业单位经 营收入 其他收入 上级补助收 入 附属单位上 缴收入 使用非财政 拨款结余 上年结转
类
款
项
小计
一般公共预
算收入
政府性基金
预算收入
国有资本经
营预算收入
合 计
861.06
861.06
861.06
205
教育支出
861.06
861.06
861.06
02
普通教育
859.69
859.69
859.69
02
小学教育
859.69
859.69
859.69
07
特殊教育
1.37
1.37
1.37
99
其他特殊教育支出
1.37
1.37
1.37
— 6 —公开表3
支出总体情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
科目编码
科目名称
合计
基本支出
项目支出
结转下年
类
款
项
合 计
861.06
843.43
17.63
205
教育支出
861.06
843.43
17.63
02
普通教育
859.69
842.53
17.16
02
小学教育
859.69
842.53
17.16
07
特殊教育
1.37
0.90
0.47
99
其他特殊教育支出
1.37
0.90
0.47
— 7 —公开表4
财政拨款收支总体情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
收 入
支 出
项目
预算数
项目
预算数
总计
一般公共预算
政府性基金预算
国有资本经营预算
一、一般公共预算收入
861.06 一、一般公共服务支出
二、政府性基金预算收入
二、外交支出
三、国有资本经营预算收入
三、公共安全支出
四、教育支出
861.06
861.06
五、科学技术支出
六、文化旅游体育与传媒支出
七、社会保障和就业支出
八、卫生健康支出
九、节能环保支出
十、城乡社区支出
十一、农林水支出
十二、交通运输支出
十三、资源勘探工业信息等支出
十四、商业服务业等支出
十五、金融支出
十六、自然资源海洋气象等支出
— 8 —公开表4
财政拨款收支总体情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
收 入
支 出
项目
预算数
项目
预算数
总计
一般公共预算
政府性基金预算
国有资本经营预算
十七、住房保障支出
十八、粮油物资储备支出
十九、国有资本经营预算支出
二十、灾害防治及应急管理支出
二十一、其他支出
本 年 收 入 合 计
861.06 本 年 支 出 合 计
861.06
861.06
上年结转
结转下年
收 入 总 计
861.06 支 出 总 计
861.06
861.06
— 9 —公开表5
一般公共预算支出情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
科目编码
科目名称
合 计
基本支出
项目支出
类
款
项
小 计
人员支出
日常公用支出
合 计
861.06
843.43
824.89
18.54
17.63
205
教育支出
861.06
843.43
824.89
18.54
17.63
02
普通教育
859.69
842.53
824.89
17.64
17.16
02
小学教育
859.69
842.53
824.89
17.64
17.16
07
特殊教育
1.37
0.90
0.90
0.47
99
其他特殊教育支出
1.37
0.90
0.90
0.47
— 10 —公开表6
一般公共预算基本支出情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
科目编码
部门预算支出经济分类科目名称
科目编码
政府预算支出经济分类科目名称
基本支出预算
类
款
类
款
小计
人员支出
日常公用支出
合计
843.43
824.89
18.54
301
工资福利支出
505
对事业单位经常性补助
737.04
737.04
301
01
基本工资
505
01
工资福利支出
188.15
188.15
301
02
津贴补贴
505
01
工资福利支出
108.85
108.85
301
03
奖金
505
01
工资福利支出
91.36
91.36
301
07
绩效工资
505
01
工资福利支出
114.81
114.81
301
08
机关事业单位基本养老保险缴费
505
01
工资福利支出
70.03
70.03
301
09
职业年金缴费
505
01
工资福利支出
41.00
41.00
301
10
职工基本医疗保险缴费
505
01
工资福利支出
47.51
47.51
301
11
公务员医疗补助缴费
505
01
工资福利支出
7.61
7.61
301
12
其他社会保障缴费
505
01
工资福利支出
4.31
4.31
301
13
住房公积金
505
01
工资福利支出
63.41
63.41
302
商品和服务支出
505
对事业单位经常性补助
17.86
17.86
302
01
办公费
505
02
商品和服务支出
1.19
1.19
302
05
水费
505
02
商品和服务支出
0.20
0.20
302
06
电费
505
02
商品和服务支出
1.00
1.00
302
07
邮电费
505
02
商品和服务支出
0.30
0.30
302
08
取暖费
505
02
商品和服务支出
5.84
5.84
302
09
物业管理费
505
02
商品和服务支出
0.50
0.50
302
13
维修（护）费
505
02
商品和服务支出
0.50
0.50
302
16
培训费
505
02
商品和服务支出
0.50
0.50
302
27
委托业务费
505
02
商品和服务支出
0.20
0.20
— 11 —公开表6
一般公共预算基本支出情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
科目编码
部门预算支出经济分类科目名称
科目编码
政府预算支出经济分类科目名称
基本支出预算
类
款
类
款
小计
人员支出
日常公用支出
302
28
工会经费
505
02
商品和服务支出
5.76
5.76
302
39
其他交通费用
505
02
商品和服务支出
0.72
0.72
302
99
其他商品和服务支出
505
02
商品和服务支出
1.15
1.15
303
对个人和家庭补助
509
对个人和家庭的补助
87.85
87.85
303
02
退休费
509
05
离退休费
77.53
77.53
303
05
生活补助
509
01
社会福利和救助
1.91
1.91
303
07
医疗费补助
509
01
社会福利和救助
8.40
8.40
303
09
奖励金
509
01
社会福利和救助
0.01
0.01
310
资本性支出
506
对事业单位资本性补助
0.68
0.68
310
02
办公设备购置
506
01
资本性支出
0.64
0.64
310
03
专用设备购置
506
01
资本性支出
0.05
0.05
— 12 —公开表7
一般公共预算“三公”经费支出情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
2025年预算数
2026年预算数
合计
因公出国
（境）经费
公务用车购置及运行维护费
公务接待费
合计
因公出国
（境）经费
公务用车购置及运行维护费
公务接待费
小计
公务用车购置
经费
公务用车运行
维护费
小计
公务用车购置
经费
公务用车运行
维护费
（注：2026年没有一般公共预算“三公”经费支出。）
— 13 —公开表8
政府性基金预算支出情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
科目编码
科目名称
合 计
基本支出
项目支出
类
款
项
小 计
人员支出
日常公用支出
（注：2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。）
— 14 —公开表9
国有资本经营预算支出情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
科目编码
科目名称
合 计
基本支出
项目支出
类
款
项
小 计
人员支出
日常公用支出
（注：2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。）
— 15 —公开表10
基本支出预算情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
科目编码
部门预算支出经济分类
科目
科目编码
政府预算支出经济分类
科目
合计
财政拨款
财政专户管
理资金
单位资金
使用非财
政拨款结
余
上年结转
类
款
类
款
小计
一般公共预
算
政府性基金
预算
国有资本经
营预算
合计
843.43
843.43
843.43
301
工资福利支出
505
对事业单位经常性补助
737.04
737.04
737.04
301
01
基本工资
505
01
工资福利支出
188.15
188.15
188.15
301
02
津贴补贴
505
01
工资福利支出
108.85
108.85
108.85
301
03
奖金
505
01
工资福利支出
91.36
91.36
91.36
301
07
绩效工资
505
01
工资福利支出
114.81
114.81
114.81
301
08
机关事业单位基本养老保
险缴费
505
01
工资福利支出
70.03
70.03
70.03
301
09
职业年金缴费
505
01
工资福利支出
41.00
41.00
41.00
301
10
职工基本医疗保险缴费
505
01
工资福利支出
47.51
47.51
47.51
301
11
公务员医疗补助缴费
505
01
工资福利支出
7.61
7.61
7.61
301
12
其他社会保障缴费
505
01
工资福利支出
4.31
4.31
4.31
301
13
住房公积金
505
01
工资福利支出
63.41
63.41
63.41
302
商品和服务支出
505
对事业单位经常性补助
17.86
17.86
17.86
302
01
办公费
505
02
商品和服务支出
1.19
1.19
1.19
302
05
水费
505
02
商品和服务支出
0.20
0.20
0.20
302
06
电费
505
02
商品和服务支出
1.00
1.00
1.00
302
07
邮电费
505
02
商品和服务支出
0.30
0.30
0.30
302
08
取暖费
505
02
商品和服务支出
5.84
5.84
5.84
302
09
物业管理费
505
02
商品和服务支出
0.50
0.50
0.50
302
13
维修（护）费
505
02
商品和服务支出
0.50
0.50
0.50
302
16
培训费
505
02
商品和服务支出
0.50
0.50
0.50
— 16 —公开表10
基本支出预算情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
科目编码
部门预算支出经济分类
科目
科目编码
政府预算支出经济分类
科目
合计
财政拨款
财政专户管
理资金
单位资金
使用非财
政拨款结
余
上年结转
类
款
类
款
小计
一般公共预
算
政府性基金
预算
国有资本经
营预算
302
27
委托业务费
505
02
商品和服务支出
0.20
0.20
0.20
302
28
工会经费
505
02
商品和服务支出
5.76
5.76
5.76
302
39
其他交通费用
505
02
商品和服务支出
0.72
0.72
0.72
302
99
其他商品和服务支出
505
02
商品和服务支出
1.15
1.15
1.15
303
对个人和家庭补助
509
对个人和家庭的补助
87.85
87.85
87.85
303
02
退休费
509
05
离退休费
77.53
77.53
77.53
303
05
生活补助
509
01
社会福利和救助
1.91
1.91
1.91
303
07
医疗费补助
509
01
社会福利和救助
8.40
8.40
8.40
303
09
奖励金
509
01
社会福利和救助
0.01
0.01
0.01
310
资本性支出
506
对事业单位资本性补助
0.68
0.68
0.68
310
02
办公设备购置
506
01
资本性支出
0.64
0.64
0.64
310
03
专用设备购置
506
01
资本性支出
0.05
0.05
0.05
— 17 —公开表11
项目支出预算情况表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
项目名称
项目类别
合计
财政拨款
财政专户管
理资金
单位资金
使用非财政
拨款结余
上年结转
小计
一般公共预
算
政府性基金
预算
国有资本经
营预算
合 计
17.63
17.63
17.63
春节前工程及购买服务还款
特定目标类
3.42
3.42
3.42
班级激励资金等人员经费
特定目标类
2.78
2.78
2.78
淄财科教指[2025]95号-提前下达2026年城乡义务教育补助资金（特教公
用经费）省级资金
特定目标类
0.39
0.39
0.39
淄财科教指[2025]95号-提前下达2026年城乡义务教育补助资金（特教公
用经费）市级资金
特定目标类
0.08
0.08
0.08
淄财科教指[2025]95号-提前下达2026年城乡义务教育补助资金（小学生
均）省级资金
特定目标类
1.91
1.91
1.91
淄财科教指[2025]95号-提前下达2026年城乡义务教育补助资金（小学生
均）中央资金
特定目标类
7.26
7.26
7.26
淄财科教指[2025]95号-提前下达2026年城乡义务教育补助资金（小学生
均）市级资金
特定目标类
1.80
1.80
1.80
— 18 —公开表12
政府采购预算表
部门（单位）：临淄区福山小学
单位：万元
科目编码
科目名称
合计
财政拨款
财政专户管
理资金
单位资金
使用非财政
拨款结余
上年结转
类
款
项
小计
一般公共预
算
政府性基金
预算
国有资本经
营预算
合 计
0.70
0.70
0.70
205
教育支出
0.70
0.70
0.70
02
普通教育
0.70
0.70
0.70
02
小学教育
0.70
0.70
0.70
— 19 —第三部分
2026年单位预算情况和重要事项说明
— 20 —一、预算收支增减变化情况说明
按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。
（一）收入预算：2026年收入预算861.06万元，其中：一般公共预算收
入861.06万元。
（二）支出预算：2026年支出预算861.06万元，其中：基本支出
843.43万元，项目支出17.63万元。
（三）增减变化情况：2026年收支预算861.06万元，比上年增加73.81万
元，其中：
1.收入预算增加73.81万元，其中一般公共预算收入增加82.72万元，财
政专户管理资金收入减少8.92万元。
2.支出预算增加73.81万元，其中基本支出增加80.22万元，项目支出减
少6.41万元。
3.收支预算增加的主要原因，2025年预算中的工资预算未按照新的工资
标准预算，2026年按照新的工资标准预算，相比较2025年，工资预算增多；
25年预算中财政专户管理资金为24年未能及时支付的结转资金，26年没有该
类型专户管理资金。整体而言，相比较2025年，收支预算增加。
二、“三公”经费支出情况
2025年、2026年均未使用一般公共预算拨款安排“三公”经费支出。
三、机关运行经费情况
机关运行经费是指用于维持行政及参照公务员法管理单位机关运行的经
费，临淄区福山小学为事业单位，无机关运行经费。2026年事业运行经费财
政拨款预算为0万元，
四、委托业务费情况
委托业务费指委托外单位办理业务而支付的各项资金。2026年本单位委
— 21 —托业务费财政拨款预算为1.57万元，比上年预算上年0.5万元，增加1.07万
元，增长214%。主要原因是用于2026年水质检测、教学楼楼体抗震检测费
用。
五、政府采购情况
2026年政府采购预算0.7万元，其中：政府采购货物预算0.2万元，政府
采购工程预算0万元，政府采购服务预算0.5万元。
六、国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中机要通信用车0辆、应
急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他按照规定配
备的公务用车0辆。
单位价值100万元以上的设备0台（件、套）。
2026年预算未安排购置单位价值100万元以上大型设备。
七、预算绩效管理情况说明
（一）总体工作情况
临淄区福山小学2026年政策和项目全面实施绩效目标管理，涉及预算项
目9个，预算资金17.63万元，其中财政拨款17.63万元。拟对班级激励金等
7个项目开展部门重点绩效评价，涉及预算资金17.63万元，其中财政拨款
17.63万元。根据以前年度绩效评价结果，优化班级激励金、城乡义务教育补
助金等项目2026年预算安排，进一步改进管理、完善政策。
— 22 —项目名称
淄财科教指[2025]62号-2025年省级教育发展资金（城乡义务教育经费保障机
主管部门及代码
118_淄博市临淄区教育和体
育局
实施单位
临淄区福山小学
项目资金
（万元）
年度预算资金总额：
0.00
其中：财政拨款
0.00
其他资金
0.00
总体目标 通过支持落实校园足球特色建设，达到提升青少年体质，提高未来国家足球队伍素质的效果
一级指标
二级指标
三级指标
指标值
绩效指标 成本指标
经济成本
校园足球建设中央资金本次
下达总成本
≤1.6万元
补助特色校园足球单位成本
≤1.6万元/所
绩效指标 产出指标
数量指标
补助校园足球特色学校数量
≥1所
绩效指标 产出指标
质量指标
特色校园建设质量
高
绩效指标 产出指标
时效指标
资金拨付及时性
及时
绩效指标 效益指标
社会效益指标
对提升青少年体质的保障效
果
显著
绩效指标 效益指标
可持续影响指标 对提高未来国家足球队伍素 质的保障效果
显著
绩效指标 满意度指标
服务对象满意度
指标
政策覆盖学校满意度
≥95%
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
（二）单位预算项目绩效目标表
政策和项目预算绩效目标表
— 23 —项目名称
春节前工程及购买服务还款
主管部门及代码
118_淄博市临淄区教育和体
育局
实施单位
临淄区福山小学
项目资金
（万元）
年度预算资金总额：
3.42
其中：财政拨款
3.42
其他资金
0.00
总体目标 通过完成春节前工程及服务还款，达到保障节前社会稳定，减轻社会矛盾的效果
一级指标
二级指标
三级指标
指标值
绩效指标 成本指标
经济成本
春节前还款总成本
≤3.415万元
外国语实验工资还款成本
≤89万元
绩效指标 产出指标
数量指标
拨付单位数量
≥2个
绩效指标 产出指标
质量指标
购买设备质量合格率
≥95%
绩效指标 产出指标
时效指标
工程完工及时率
≥95%
绩效指标 效益指标
社会效益指标
对保障节前社会稳定的效果
显著
对减轻社会矛盾的保障效果
显著
绩效指标 满意度指标
服务对象满意度
指标
施工单位满意度
≥95%
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
政策和项目预算绩效目标表
— 24 —项目名称
班级激励资金等人员经费
主管部门及代码
118_淄博市临淄区教育和体
育局
实施单位
临淄区福山小学
项目资金
（万元）
年度预算资金总额：
2.78
其中：财政拨款
2.78
其他资金
0.00
总体目标 通过完成班主任费等激励资金的发放，达到激励班主任工作积极性，提升教育教质量的效果
一级指标
二级指标
三级指标
指标值
绩效指标 成本指标
经济成本
项目年度总成本
≤2.781万元
义务段班级激励资金人均成
本
=515元/人
绩效指标 产出指标
数量指标
义务段班主任人数
≥9个
绩效指标 产出指标
质量指标
补助教师准确率
=100%
绩效指标 产出指标
时效指标
班主任处理班级事务的及时
性
≥95%
绩效指标 效益指标
社会效益指标
对激励班主任工作积极性的
保障效果
显著
对提升临淄教育质量的保障
效果
显著
绩效指标 满意度指标
服务对象满意度
指标
学校满意度
≥95%
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
政策和项目预算绩效目标表
— 25 —项目名称
淄财科教指[2024]111号-提前下达2025年城乡义务教育保障经费（小学中
主管部门及代码
118_淄博市临淄区教育和体
育局
实施单位
临淄区福山小学
项目资金
（万元）
年度预算资金总额：
0.00
其中：财政拨款
0.00
其他资金
0.00
总体目标 通过完成2025年中央资金结转，达到保障政策连续执行，提升学习环境舒适度的效果
一级指标
二级指标
三级指标
指标值
绩效指标 成本指标
经济成本
2025年中央资金结转总成本
≤0.296万元
小学生均经费
≤0.088万元/生/年
绩效指标 产出指标
数量指标
结转学校数量
≥1个
绩效指标 产出指标
质量指标
教育教学配套保障率
≥95%
绩效指标 产出指标
时效指标
教学活动开展及时率
≥95%
绩效指标 效益指标
社会效益指标
对政策连续执行的保障效果
显著
对提升学生学习环境舒适度
的保障效果
显著
绩效指标 满意度指标
服务对象满意度
指标
学校满意度
≥95%
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
政策和项目预算绩效目标表
— 26 —项目名称
淄财科教指[2025]95号-提前下达2026年城乡义务教育补助资金（特教公用经
主管部门及代码
118_淄博市临淄区教育和体
育局
实施单位
临淄区福山小学
项目资金
（万元）
年度预算资金总额：
0.39
其中：财政拨款
0.39
其他资金
0.00
总体目标 通过完成特殊学校和随班就读补助经费的实施，达到提升特殊教育质量，保障残疾孩子的正常教育义务的效果
一级指标
二级指标
三级指标
指标值
绩效指标 成本指标
经济成本
特殊教育补助省级与市级成
本
≤0.3902万元
特殊教育生均补助标准
=9000元/生/年
绩效指标 产出指标
数量指标
特殊教育补助测算学生数
≥200人
绩效指标 产出指标
质量指标
特殊教育政策实施保障率
≥95%
绩效指标 产出指标
时效指标
特殊教育经费补助下达时效
及时
绩效指标 效益指标
社会效益指标
对提升特殊教育质量的保障
效果
显著
对残疾孩子正常教育义务的
保障效果
显著
绩效指标 满意度指标
服务对象满意度
指标
学校对生均经费补助的满意
度
≥95%
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
政策和项目预算绩效目标表
— 27 —项目名称
淄财科教指[2025]95号-提前下达2026年城乡义务教育补助资金（特教公用经
主管部门及代码
118_淄博市临淄区教育和体
育局
实施单位
临淄区福山小学
项目资金
（万元）
年度预算资金总额：
0.08
其中：财政拨款
0.08
其他资金
0.00
总体目标 通过完成特殊学校和随班就读补助经费的实施，达到提升特殊教育质量，保障残疾孩子的正常教育义务的效果
一级指标
二级指标
三级指标
指标值
绩效指标 成本指标
经济成本
特殊教育补助省级与市级成
本
≤0.078万元
特殊教育生均补助标准
=9000元/生/年
绩效指标 产出指标
数量指标
特殊教育补助测算学生数
≥200人
绩效指标 产出指标
质量指标
特殊教育政策实施保障率
≥95%
绩效指标 产出指标
时效指标
特殊教育经费补助下达时效
及时
绩效指标 效益指标
社会效益指标
对提升特殊教育质量的保障
效果
显著
对残疾孩子正常教育义务的
保障效果
显著
绩效指标 满意度指标
服务对象满意度
指标
学校对生均经费补助的满意
度
≥95%
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
政策和项目预算绩效目标表
— 28 —项目名称
淄财科教指[2025]95号-提前下达2026年城乡义务教育补助资金（小学生均）
主管部门及代码
118_淄博市临淄区教育和体
育局
实施单位
临淄区福山小学
项目资金
（万元）
年度预算资金总额：
1.91
其中：财政拨款
1.91
其他资金
0.00
总体目标 通过完成学校日常水电等运转，达到保障教育教育质量，提升学生学习环境舒适度的效果
一级指标
二级指标
三级指标
指标值
绩效指标 成本指标
经济成本
小学段生均省级成本
≤1.911万元
小学段生均成本
≤880元/生/年
绩效指标 产出指标
数量指标
小学段学生数量
≥256个
绩效指标 产出指标
质量指标
教育教学配套保障率
≥95%
绩效指标 产出指标
时效指标
教学活动开展及时率
≥95%
绩效指标 效益指标
社会效益指标
对教育教学质量的保障效果
显著
对提升学生学习环境舒适度
的保障效果
显著
绩效指标 满意度指标
服务对象满意度
指标
学校满意度
≥95%
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
政策和项目预算绩效目标表
— 29 —项目名称
淄财科教指[2025]95号-提前下达2026年城乡义务教育补助资金（小学生均）
主管部门及代码
118_淄博市临淄区教育和体
育局
实施单位
临淄区福山小学
项目资金
（万元）
年度预算资金总额：
7.26
其中：财政拨款
7.26
其他资金
0.00
总体目标 通过完成学校日常水电等运转，达到保障教育教育质量，提升学生学习环境舒适度的效果
一级指标
二级指标
三级指标
指标值
绩效指标 成本指标
经济成本
小学段生均中央和市级成本
≤7.2551万元
小学段生均成本
≤880元/生/年
绩效指标 产出指标
数量指标
小学段学生数量
≥256个
绩效指标 产出指标
质量指标
教育教学配套保障率
≥95%
绩效指标 产出指标
时效指标
教学活动开展及时率
≥95%
绩效指标 效益指标
社会效益指标
对教育教学质量的保障效果
显著
对提升学生学习环境舒适度
的保障效果
显著
绩效指标 满意度指标
服务对象满意度
指标
学校满意度
≥95%
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
政策和项目预算绩效目标表
— 30 —项目名称
淄财科教指[2025]95号-提前下达2026年城乡义务教育补助资金（小学生均）
主管部门及代码
118_淄博市临淄区教育和体
育局
实施单位
临淄区福山小学
项目资金
（万元）
年度预算资金总额：
1.80
其中：财政拨款
1.80
其他资金
0.00
总体目标 通过完成学校日常水电等运转，达到保障教育教育质量，提升学生学习环境舒适度的效果
一级指标
二级指标
三级指标
指标值
绩效指标 成本指标
经济成本
小学段生均中央和市级成本
≤1.8005万元
小学段生均成本
≤880元/生/年
绩效指标 产出指标
数量指标
小学段学生数量
≥256个
绩效指标 产出指标
质量指标
教育教学配套保障率
≥95%
绩效指标 产出指标
时效指标
教学活动开展及时率
≥95%
绩效指标 效益指标
社会效益指标
对教育教学质量的保障效果
显著
对提升学生学习环境舒适度
的保障效果
显著
绩效指标 满意度指标
服务对象满意度
指标
学校满意度
≥95%
政策和项目预算绩效目标表
(2026年度)
政策和项目预算绩效目标表
— 31 —第四部分
名词解释
— 32 —一、财政拨款收入：指由县（区）级财政拨款形成的部门收入，包括一
般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入和国有资本经营预算拨款收
入。
二、财政专户管理资金：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学
费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收
费。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收
入，不含纳入财政专户管理的教育收费。
四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外
开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、其他收入：指除“财政拨款收入”“财政专户管理资金”“事业收
入”“事业单位经营收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”等以外
的收入。主要包括利息存款收入、事业单位固定资产出租收入等。
六、上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收
入。
七、附属单位上缴收入：指本单位所属纳入部门预算编报范围的单位按
有关规定上缴的收入。
八、使用非财政拨款结余：指本单位在预计用当年的“财政拨款收入”
“财政专户管理资金收入”“事业收入”“事业单位经营收入”“上级补助
收入”“附属单位上缴收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况
下，使用以前年度积累结余弥补本年度收支缺口的资金。
九、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续
使用的资金。
十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人
— 33 —员支出和日常公用支出。
十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所
发生的支出。
十二、上缴上级支出：指下级单位上缴上级的支出。
十三、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、对下级单位补助支出：指对下级单位补助发生的支出。
十五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原
计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
十六、“三公”经费：指县（区）级部门单位安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单
位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培
训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支
出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支
出。
十七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事
业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电
费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、
办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维
护费以及其他费用。