关于2025年度审计查出问题整改情况的报告

一、审计整改工作部署落实情况

十四届区委审计委员会第八次会议要求，要强化问题整改，对审计查出问题，要压紧压实责任链条，建立健全整改机制，针对不同类型问题和审计项目，分类施策，统筹协调，推动问题整改见底清零。全区各级各部门单位坚决贯彻落实区委区政府工作安排，有力有序推进审计整改工作，把审计查出问题整改作为推动高质量发展的有力抓手，取得明显成效。

（一）压紧压实责任，凝聚整改合力。区委审计委员会加强对审计整改工作的领导，在制度、机制、贯通协作方面指导设计，提出明确要求。被审计单位作为审计整改主体，制定整改方案，明确整改措施、整改时限、目标要求，按项逐条落实，确保整改结果真实、完整、合规。区财政局、区市场监管局、闻韶街道、敬仲镇等专门召开会议落实审计建议、研究整改工作；区应急管理局将历次审计报告、整改报告等装订成册组织学习、指导今后工作；区农业农村局主动与相关部门沟通协调，积极推进解决高标准农田规划调整。主管部门发挥行业领导和业务指导作用，借力审计整改规范行业管理。区财政局结合国企审计调查反映问题，推动出台区属国企主业管理办法和“三重一大”决策制度；区住建局履行主管部门督促职责，组织开展城中村查出问题专项检查，举一反三加强监管。区委审计办、区审计局加强跟踪检查，推行审计整改承诺制，采取“督促、督办、约谈”阶梯型推动整改落实措施，对近年来区级审计项目查出的共性问题和未整改到位问题持续开展集中整治、“回头看”2个专项行动（详见附件），推动查出问题清仓见底、标本兼治。全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局进一步巩固。

（二）精准有效施策，确保整改成效。把实事求是、依法依规作为整改工作最基本的准则，坚持具体问题具体分析，防止简单机械、为整改而整改。2025年区级审计查出665个问题，包括立行立改、分阶段整改、持续整改三类。对578个立行立改类问题，审计整改强调时效性，要求被审计单位找准原因、精准施策、快速行动、立竿见影。对48个分阶段整改类问题，要求建立系统化整改方案，通过任务分解、责任到人、进度核验与闭环管理机制，确保整改工作按既定时序高质量落实。对39个持续整改类问题，要求建立远近结合、标本兼治的治理框架，聚焦重大风险隐患的优先化解，同时构建常态化落实机制，实现整改成效的可持续深化。持续加强对审计整改工作的监督检查力度，规范整改方案制定、措施实施、佐证材料归集、整改报告报送等各项工作，严把问题整改销号关。

（三）注重标本兼治，防范“屡审屡犯”。审计发现的许多问题都是制度不健全或制度执行不严格造成的，有的制度措施针对性不强、有的程序意识不强。持续深化“行业审、系统改”工作模式，注重从制度体制、责任落实等方面找“病灶”、除“病根”。通过整改推进被审计单位坚决树立程序意识，严格按制度办事，没有制度规定的，及时建章立制，堵塞漏洞，有制度规定的认真反思，不折不扣严格执行，杜绝同类问题再次发生。对整改不力、敷衍整改、虚假整改、拒不整改的，对制度不执行或选择性执行，对同类问题反复发生产生恶劣影响和不良后果的，依规依纪依法进行约谈，移送纪检监察机关调查处理，形成震慑。

二、审计查出问题整改情况

截至2026年2月底，2025年度区级审计查出的问题，已完成整改546个，其中按期整改率94.46%，分阶段整改类问题总体进展顺利，持续整改类问题已制定措施和计划。通过整改上缴国库或收回资金4202.66万元，促进资金拨付1.14亿元，调整账务1472万元，核减工程造价1777.23万元，制定完善制度办法45项。移送纪检监察机关和主管部门单位问题线索11件，已依规依纪对6名责任人作出处理。

（一）财政预算管理问题整改情况

财政资源统筹方面。督促财政部门对照预算管理规定，加强四本预算统筹，推动出台国有资本经营预算管理办法，进一步压实国有企业上缴利润责任。

转移支付资金方面。促进拨付专项资金9845.65万元，剩余部分已明确拨付时限。

预算刚性约束改革推进方面。推动完善财政与税务、自然资源、国资等部门的数据共享和联动分析，根据收入状况，合理安排支出，提高调整预算数的精准度，按照轻重缓急合理安排支出。

非税收入征收管理方面。促进以往年度未上缴收入4864.36万元全部缴库，督促相关单位上缴污水处理费3004.17万元。

预算绩效管理方面。进一步完善全区预算绩效指标标准体系，将绩效指标应用情况纳入考核，加强绩效自评情况抽查复核，提高财政资金使用效益。

部门预算执行方面。财政部门组织各部门单位深入查摆问题根源、及时调度指导，推进政府采购预算编制、项目进度等方面问题整改落实。

（二）重大项目和重大风险问题整改情况

超长期特别国债和政府专项债券方面。促进相关资金拨付至最终收款方，督促建设单位加快施工进度，形成实物工作量，充分发挥资金效益。

政府投资项目审计方面。2020年城镇居住区配套幼儿园移交项目及智能装备产业园（光伏产业园）电力工程建设项目多计工程价款问题，相关单位已对报送的结算报告进行全面梳理与严格比对，对问题进行逐项落实，对数据进行核实，保证最终结算数据的准确性。

项目招投标和建设程序执行方面。先施工后招标问题，相关部门单位强化流程“硬管控”，严格执行先立项、再预算、后招标、签合同、办许可、再施工的法定建设程序，坚决纠正程序倒置问题、工程档案不完整问题，推进全过程留痕管理，对立项、招标、合同、付款、变更、验收等环节实行电子化归档，确保全程可追溯、可倒查，保障项目建设依法合规、规范有序。

国有企业对外融资担保、出借资金风险方面。有关企业建立动态管理台账，梳理到期资金，分类评估各方风险，采取诉讼保全、增加反担保等措施有效防范资金风险。

（四）民生领域问题整改情况

城中村改造项目方面。相关镇街督促有关村居、单位加快项目建设进度，孙娄东二期城中村改造和辛店街道四村居城中村项目已完成分房安置。

民生资金管理使用方面。因审核把关不严多发放的高龄津贴、低保金、困难补贴等已全部追回，同时促进拨付养老服务资金128.88万元。

高标准农田建设利用管护方面。有关部门单位对撂荒或“非粮化”的3765.29亩高标准农田进行现场核实，能立即耕种的立即恢复耕种，不能立即耕种的设置过渡期、制定工作计划，逐步恢复耕种。

（五）国有资产管理问题整改情况

行政事业性国有资产方面。3个部门单位固定资产闲置问题，相关部门单位采取评估处置、调剂使用等方式发挥资产效益；促进2个部门单位及时收取资产出租收入907.18万元；4个部门单位资产未及时入账问题，相关部门单位已补录登记入账95.31万元。

区属企业国有资产方面。有关企业深入分析经营性资产闲置原因，充分发挥新媒体网络平台，加大资产宣传和招租力度，依法依规采取招商引资、项目合作、公开租赁、处置变现、适当下调租金等多种方式和途径盘活闲置资产。

（六）重大决策和内部管理问题整改情况

重大决策方面。7个部门单位通过完善制度、加强管理、组织学习等方式纠正“不决策就实施”、“先实施后决策”等问题。

公务用车管理使用方面。有关部门单位进一步落实“过紧日子”要求，采取有力措施从严控制平台用车，严格落实用车审批，进一步规范执法执勤车辆使用范围，违规使用公务用车等问题得到及时纠治。

三、未整改到位问题原因及后续工作安排

目前，共有34个问题在整改期限内未能整改到位，85个分阶段和持续整改类问题未到整改完成时限。

未整改到位问题有的受限于经济环境和地方财力不足，有的属于跨部门跨领域整改的问题，有的属于历史遗留问题。对尚未完成整改的问题，有关部门单位已制定了整改计划并加力推进。审计机关将在持续跟踪检查整改情况、完善部门联动机制的基础上，进一步加大督办、约谈和通报力度，并对整改不力的单位和个人严肃问责，确保审计查出的问题全部整改到位。切实将审计整改成果转化为提升治理效能、推动经济社会健康发展的强大动力。