皇城二中财务管理制度

为了进一步规范我校的财务管理工作，提高教育经费的使用效益，适应皇城二中新时代新管理模式的需要，根据《教育法》、《会计法》、《事业单位财务规则》等有关规定，结合皇城二中的实际情况，特拟订本制度。

财务管理实行党组织领导的校长负责制

一、根据区财政局有关文件精神及区教体局对学前教育的相关要求，按照预算编制的指导思想、编制的范围、内容及要求，准确编制我镇皇城二中财政预算。

二、皇城二中收费:各种收费严格按文件标准收取，财务室确定好收费时间后，皇城二中及时通知家长将各种收费直接缴入招商银行收费平台。收费完成后，各处室及时通知财务室，申请并打印缴费电子票据，及时将所有款项交财政并申请财政指标。各种收费应据实收取，及时公示。不得搭车收费、乱收费。

三、皇城二中支出:

(一)、采购维修:皇城二中的经费支出严格执行预算，凡预算中没有安排的采购维修项目皇城二中不得安排支出。学校成立修购小组，集体商议皇城二中修购事宜。基本程序:总务处向学校提交购修申请(PDF 格式)，校长初审后，交回总务处修改后，再提交校长(PDF 格式)，校长打印纸质版交主管领导审核，主管领导根据支付金额，做出直接交修购小组办理、提交党组会议研究(三重一大)后交修购小组办理。超过5000元小于1万元的支出，修购小组需先做出大额申请签字备案，再办理。一项支出业务修购小组至少有两人共同办理。

(二)报销程序:修购事项结束，取得合乎规范的税务发票及相关佐证材料(如申请单、教体局请示、合同、审计单、验收单、照片、三重一大等)，相关票据和材料要签好字，办理业务的两人其中一人为经手人，另一人为证明人;将所取得的票据提交财务审核无误后，签字确认，再交民主理财签字确认，最后交学校校长签字确认。完成签字手续后，计财科方可办理支付事宜。

(三)实物保管与维修记录:皇城二中对于一次性购买的成批实物，到货后清点入库，写好确认单(PDF格式)传给校长，校长及时交给计财科，作为财务报销凭证之一。总务处要建立实物领缴登记簿，领用人要在登记簿上签字确认。每学期末，学校组织人员对处室财产物资进行清查盘点，做到账账相符，账实相符。皇城二中总务处维修要做好台帐，维修前后留存照片。维修前后照片提交财务室及时交给计财科，作为财务报销凭证。

四、财务公开:学校的每月的支出情况，学校报账员进行核对后，在确认收支金额无误后，及时发给各处室，在校内公示，接受教职工监督。皇城二中的餐费等收支情况，级部要及时公示，留存公示照片备查。

五、皇城二中所有支出要遵循无预算不支出，先申请后办理的原则，不按此原则的支出一律不予报销。